Steuern sind kompliziert, das weiß jeder, der schon einmal eine Steuererklärung ausgefüllt hat. Spätestens wenn das eigene Leben finanziell vielschichtiger wird, etwa durch Selbstständigkeit, ein Unternehmen oder Immobilien, kommt die Frage auf, ob man sich Hilfe holen sollte. Ein Steuerberater kann diese Hilfe bieten, kostet aber auch Geld. Wann sich das wirklich lohnt und worauf es ankommt, schauen wir uns hier an.
Was ein Steuerberater macht
Der Steuerberater ist ein staatlich geprüfter Fachmann für alle Fragen rund um Steuern. Sein Beruf ist gesetzlich geschützt, das heißt, nur wer eine entsprechende Ausbildung und Prüfung absolviert hat, darf sich so nennen und geschäftsmäßig steuerlich beraten. Das unterscheidet ihn von Buchhaltern oder Lohnbüros, die nur bestimmte Teilaufgaben übernehmen dürfen.
Zu seinen Aufgaben gehört ein breites Spektrum. Er erstellt Steuererklärungen für Privatpersonen und Unternehmen, übernimmt die Buchhaltung und den Jahresabschluss, berät bei steuerlichen Gestaltungsfragen und vertritt seine Mandanten gegenüber dem Finanzamt. Wenn das Finanzamt Rückfragen hat oder ein Bescheid angefochten werden soll, kann der Steuerberater das übernehmen.
Der entscheidende Mehrwert liegt nicht nur darin, dass jemand die lästige Arbeit abnimmt. Ein guter Steuerberater kennt die legalen Möglichkeiten, Steuern zu sparen, und sorgt dafür, dass keine Fehler passieren, die später teuer werden. Gerade bei komplexen Sachverhalten kann sein Fachwissen den Unterschied zwischen einer hohen und einer moderaten Steuerlast ausmachen.
Wann sich die Beauftragung lohnt
Ob sich ein Steuerberater rechnet, hängt stark von der eigenen Situation ab. Es gibt Konstellationen, in denen er fast unverzichtbar ist, und andere, in denen man gut ohne ihn auskommt.
Besonders sinnvoll ist ein Steuerberater für Selbstständige und Unternehmen. Sobald ein Gewerbe oder eine Firma im Spiel ist, werden die steuerlichen Pflichten umfangreich. Es geht um Buchführung, Umsatzsteuer, Gewinnermittlung und oft auch um Lohnabrechnungen. Hier lohnt sich die Unterstützung meist deutlich, weil Fehler nicht nur Geld, sondern auch Ärger mit dem Finanzamt bedeuten können. Wie aufwendig allein das Thema Personal ist, zeigt der Beitrag über Lohnbuchhaltung.
Auch bei komplexen privaten Verhältnissen ist Beratung oft Gold wert. Wer mehrere Einkunftsarten hat, Immobilien besitzt oder vermietet, Kapitalvermögen im Ausland hält oder größere Gewinne aus Verkäufen erzielt, etwa im Rahmen der Spekulationssteuer, profitiert von fachkundiger Hilfe. In solchen Fällen kann ein Steuerberater Gestaltungsspielräume nutzen, die einem Laien verborgen bleiben.
Praktischer Tipp: Je komplexer Ihre finanzielle Situation, desto eher zahlt sich ein Steuerberater aus. Bei Selbstständigkeit, Unternehmen oder Immobilien spart er oft mehr ein, als er kostet.
Für Arbeitnehmer und Privatpersonen
Anders sieht es bei reinen Arbeitnehmern mit einfachen Verhältnissen aus. Wer nur Einkünfte aus einer Anstellung hat, keine Nebeneinkünfte, kein Vermietungsobjekt und keine besonderen Sachverhalte, kann seine Steuererklärung oft selbst erledigen. Moderne Steuersoftware führt Schritt für Schritt durch die Erklärung und weist auf absetzbare Posten hin.
Für viele Arbeitnehmer reicht das völlig aus, und sie sparen sich die Kosten für den Berater. Eine Alternative für alle, die etwas Unterstützung wollen, aber keinen vollen Steuerberater brauchen, sind die Lohnsteuerhilfevereine. Diese dürfen Arbeitnehmer in bestimmten Grenzen bei der Steuererklärung unterstützen und sind in der Regel günstiger als ein Steuerberater. Allerdings dürfen sie nicht bei selbstständigen oder gewerblichen Einkünften helfen.
Eine Faustregel lautet: Je standardisierter Ihre Situation, desto eher genügt Software oder ein Lohnsteuerhilfeverein. Je individueller und komplexer, desto eher lohnt der Gang zum Steuerberater. Im Zweifel kann ein erstes Gespräch klären, ob sich die Beauftragung für Sie rechnet.
Was ein Steuerberater kostet
Die Kosten sind für viele das entscheidende Argument, deshalb lohnt ein Blick darauf, wie sie zustande kommen. Steuerberater rechnen ihre Leistungen häufig nach einer gesetzlichen Gebührenordnung ab. Diese orientiert sich am sogenannten Gegenstandswert, also etwa an der Höhe des Einkommens oder des Umsatzes, und am Aufwand der jeweiligen Tätigkeit.
Das bedeutet, dass die Kosten stark variieren. Eine einfache Steuererklärung für einen Arbeitnehmer ist deutlich günstiger als die komplette Betreuung eines Unternehmens mit Buchhaltung, Jahresabschluss und Lohnabrechnungen. Pauschale Aussagen sind deshalb schwierig. Für bestimmte Leistungen können auch Pauschalen oder Zeithonorare vereinbart werden.
Wichtig ist, das Thema Kosten von Anfang an offen anzusprechen. Ein seriöser Steuerberater erklärt Ihnen transparent, mit welchen Gebühren Sie rechnen müssen. Lassen Sie sich vor Beauftragung eine Einschätzung geben, damit es später keine Überraschungen gibt. Und behalten Sie im Hinterkopf: Die Kosten für die Steuerberatung sind ihrerseits in vielen Fällen steuerlich absetzbar, was die tatsächliche Belastung reduziert.
Einen guten Steuerberater finden
Wenn Sie sich für einen Steuerberater entscheiden, lohnt es sich, bei der Auswahl sorgfältig zu sein, denn es ist eine Vertrauensbeziehung, die im Idealfall über Jahre hält. Achten Sie darauf, dass der Berater Erfahrung mit Ihrer konkreten Situation hat. Ein Spezialist für Unternehmen ist für eine GmbH besser geeignet als jemand, der vor allem Arbeitnehmer betreut, und umgekehrt.
Empfehlungen aus dem eigenen Umfeld sind oft hilfreich, gerade von Menschen in einer ähnlichen Lage. Ein erstes Kennenlerngespräch gibt Aufschluss darüber, ob die Chemie stimmt und ob der Berater Ihre Fragen verständlich beantwortet. Gute Erreichbarkeit und klare Kommunikation sind wichtig, denn nichts ist ärgerlicher als ein Berater, der wochenlang nicht reagiert, während Fristen ablaufen.
Achten Sie auch darauf, dass der Berater proaktiv ist und Sie auf Möglichkeiten und Risiken hinweist, statt nur stur Zahlen zu verarbeiten. Der wahre Wert eines Steuerberaters zeigt sich darin, dass er mitdenkt und Sie auf Dinge aufmerksam macht, an die Sie selbst nicht gedacht hätten.
So gelingt die Zusammenarbeit
Damit die Zusammenarbeit reibungslos läuft, können Sie selbst einiges beitragen. Sammeln Sie Ihre Unterlagen geordnet und vollständig, denn je besser vorbereitet Sie sind, desto effizienter und damit oft auch günstiger kann der Berater arbeiten. Reichen Sie Belege rechtzeitig ein und nicht erst kurz vor Fristablauf.
Seien Sie offen und ehrlich über Ihre finanziellen Verhältnisse. Ein Steuerberater kann nur dann gut beraten, wenn er das vollständige Bild kennt. Verschwiegene Einkünfte oder unvollständige Angaben führen nicht nur zu falscher Beratung, sondern können auch rechtliche Probleme nach sich ziehen. Hier gibt es einen klaren Unterschied zur legalen Steuergestaltung, mehr dazu im Beitrag über Schwarzgeld.
Am Ende ist ein Steuerberater für die richtigen Menschen eine lohnende Investition, für andere ein vermeidbarer Kostenpunkt. Entscheidend ist, die eigene Situation realistisch einzuschätzen. Wer komplexe Verhältnisse hat, fährt mit professioneller Hilfe meist besser und ruhiger. Wer es einfach hat, kann oft selbst zurechtkommen. In jedem Fall gilt: Lieber einmal fachkundig nachfragen, als aus Unwissen Geld zu verschenken oder Fehler zu machen, die später teuer werden.
Häufige Fragen
Ein Steuerberater erstellt Steuererklärungen, berät bei steuerlichen Fragen, übernimmt Buchhaltung und Jahresabschluss und vertritt seine Mandanten gegenüber dem Finanzamt. Er hilft, Steuern korrekt zu erklären und legale Gestaltungsmöglichkeiten zu nutzen.
Besonders bei Selbstständigkeit, Unternehmen, komplexen Einkommensverhältnissen, Immobilien oder bei Unsicherheit. Bei einfachen Arbeitnehmerfällen genügt oft eine Steuersoftware oder ein Lohnsteuerhilfeverein, der günstiger ist.
Die Honorare richten sich häufig nach einer gesetzlichen Gebührenordnung, die sich am Gegenstandswert und am Aufwand orientiert. Die Kosten variieren je nach Umfang stark. Ein offenes Gespräch über die zu erwartenden Gebühren vorab ist deshalb sinnvoll. Beratungskosten sind oft selbst absetzbar.
Ein Lohnsteuerhilfeverein unterstützt Arbeitnehmer in bestimmten Grenzen bei der Steuererklärung und ist meist günstiger als ein Steuerberater. Bei selbstständigen oder gewerblichen Einkünften darf er allerdings nicht helfen, dort ist ein Steuerberater nötig.